创业笔记
第三章 查缉走私

第三章 查缉走私

改革开放以前,对外贸易由国家经营。走私方式主要是以旅客和远洋船员携带物品走私和邮递夹藏为主,走私进口物品主要有西药、糖精、手表、化学品等,走私出口物品主要有金、银、外币、珠宝和古玩等,案值普遍较小,基本不存在集团性商业走私。

改革开放以后,随着对外贸易发展,走私违法现象逐渐增多。主要有假捐赠真走私、利用优惠政策多进少出、夹藏和伪报走私等。根据各阶段货运走私的不同特点,青岛海关持续开展打私工作,查获一批大案要案。1995年, 青岛海关调查局成立,加强打私工作力度。1999年1月青岛海关成立走私犯罪侦查分局(2003年更名为缉私局)后,开展各类专项行动,有效打击货运渠道走私违法行为,进出口秩序明显改善。2005年,青岛海关立案查办走私案件110起,案值12亿元,涉嫌偷逃税1.44 亿元。

第一节 货运渠道走私查缉

1980年8月28日,青岛海关对某国营公司出口中国香港的28箱瓷器、1箱玉器进行开箱查验,箱内897件物件中97.66%为国家禁止出口的珍贵文物。根据该线索,青岛海关跟踪追查,查明该公司自1975年起开始走私文物,已走私出口玉器、绣片等文物89批、52819件,售价达人民币103.77万元。尚有10批、9002件文物已成交待运出,经专家鉴定,其中,有662件为国家禁止出口的文物。

1985年,青岛海关将货运渠道作为打击走私工作重点。全年查处走私案件136起,案值1036.6万元。其中,国营企业走私93起,案值998.5万元。1988年,青岛海关查获2起签订假合同、制造2套发票,以低价发票向海关申报以偷逃关税的案例,涉嫌偷逃关税分别为69万元和106万元。

1990年开始,豪华轿车、计算机、摩托车等加入走私物品的行列。当年,青岛海关查获假冒暂时进口实为价购50辆豪华轿车案,案值800万元;查获中国香港一公司以电脑散件名义走私进口计算机290台案,案值1000余万元。1991年,青岛海关查获河南一摩托车开发有限公司伪报货名、规格走私进口摩托车案,案值600万元;查获走私进口显像管1.01万只案。

1993年以后,青岛地区货运渠道走私主要是利用集装箱走私和伪报、低报价格走私。1993年2月,查获海上走私香烟1400余箱,价值约200多万元,此为青岛海关海上缉私首起案例。同年, 青岛海关组织力量在全省开展打击汽车走私和反伪报专项斗争。仅5~6月,即查获利用集装箱走私汽车83辆,摩托车141辆,案值逾3000万元。8 月,查获1起擅自内销保税空调器散件9000套、压缩机1000套案,案值1300余万元,涉税1310余万元。同时,加强对国家限制进口及敏感性商品的审查,重点查缉伪报货名、贸易方式、原产国别等违法情事。9月,查获黑龙江某进出口公司伪报原产国别进口角钢500吨案,货值约800 万元;查获青岛市某进出口公司伪报贸易方式进口橡胶1500吨案,逃避许可证管理且偷逃税款363.5万元。仅青岛口岸第三季度就查获一般贸易低报价格案件50起,补征税款近300万元。

1994年,青岛海关在青岛关区组织开展打击胶合板、钢材、成品油走私专项斗争,同时,加强对进口化肥、氧化铝、出口大蒜等敏感商品的严格管理。由于涤纶、腈纶丝国内外差价较大,以加工贸易名义进口涤纶、腈纶纤维进行倒卖情事也较为严重。

1995年青岛海关调查局成立后,根据各阶段走私物品及走私方式的不同,突出重点,严厉打击货运渠道走私违法活动。1996年,青岛海关在打私工作中将加工贸易走私违法和“三假”(假印章、假单证、假签名)走私案作为重点查处, 在验货现场查获一批伪报货名走私进口轿车40辆等重大案件。当年,查获走私案件93起,案值7 亿元。其中,100万元以上大案要案36起,案值约6.89亿元,入库罚没收入1.79亿元。尤其是查获天津一造假团伙与青岛一些公司相勾结,利用假海关印章从事的5起走私案,案值达5800万元,对海关系统开展的打击“三假”走私活动产生积极影响。1998年,青岛海关确定走私化工原料、纺织原料、成品油等商品为重点打击对象,摸清商业伪报、瞒报、夹藏等主要手段,集中开展打击行动。

1999年1月,青岛海关走私犯罪侦查分局成立。至2001年,共查获走私进口旧挖掘机案、倒卖保税鳕鱼案、全国罕见象牙走私案等大案要案162起,案值9.13亿元。

2002年,青岛海关组织缉私警察紧贴海关通关、查验等业务现场,直接获取货运渠道走私犯罪线索。针对青岛前湾港区走私活动增多的现象,将侦查分局侦查二处迁至前湾港海关加强该区打私工作。当年,查处走私案件88起,案值14996.3万元,涉税2687.5万元。

2003~2005年,青岛地区主要走私途径是加工贸易渠道走私、冻水产品走私、船舶走私。走私货物主要为化工原料、纺织原料、天然橡胶、固体废物、珍稀动物、成品油等。走私案件涉税金额越来越大。共立案走私犯罪案件111起,案值18.27亿元。涉税100万元以上26 起,涉税1000万元以上5起。其中,“1·18” 深圳某贸易有限公司涉嫌伪报品名、低报价格走私汽车用零部件案,案值、涉税分别高达2.81亿元、4423万元。

第二节 行邮渠道走私查缉

改革开放以后,随着青岛口岸进出境旅客数量增大,船员、旅客中的走私现象逐渐增多,多为以牟取私利为目的的分散零星走私。走私进口物品主要有手表、照相机、摄像机、录像机等家电用品以及淫秽书刊画报等。出口走私以外币、文物书画为主。90年代,行邮渠道走私逐渐增多,涉及经济类、文化政治类、濒危动植物、毒品等多个方面,甚至出现专职从事该类走私活动的“水客”。青岛海关根据不同时期、不同情况,区别对象确定检查重点,依靠情报手段,加强调查研究工作,开展专项行动,有效打击行邮渠道走私违法犯罪活动。

文化政治类走私查缉

1982~1994年,青岛海关查获的文化政治类走私物品主要是淫秽色情画刊、报纸等。

1995年,旅检渠道文物走私呈明显上升趋势。当年,在流亭机场连续查获2起走私文物案,共查获文物66件,其中,有多件隋、唐、元、明、清等朝代的珍贵文物。2000年1月4日, 青岛海关查获93枚国家禁止出境的古钱币。12月4日,在寄往美国的邮包中查扣古代钱币30枚, 经鉴定均为国家禁止出境的宋代、明代钱币。

2001年以后,青岛海关在邮递、旅检渠道多次查获涉及邪教内容的物品,包括书籍、报纸、杂志、照片、录音带、VCD以及计算机光盘等, 大多数来自美国、日本、中国台湾和香港等国家和地区。2003年4月,在自韩国进境的快件中查获以某公司名义伪报进境的卫星电视接收设备1 台,是青岛海关首次在快件渠道查获该类物品。

2004~2005年,青岛海关加大对走私淫秽物品行为的查罚力度,开展打击光盘走私违法犯罪活动专项行动和打击走私盗版音像制品专项行动。公众号:LFSurvey 海外问卷渠道查

珍稀动植物及其制品走私查缉

1995年以前,该类走私案件极少。

1996年10月,青岛海关查获某海运公司所属班轮(青岛至韩国釜山集装箱班轮)逃避海关监管走私韩国活蛇73箱案(有五步蛇、蝮蛇、草蛇、竹叶青等),重量约1吨。

1999~2002年,青岛海关先后查获走私出境的珍稀动植物及其制品有:国家二级保护动物猎隼24只,穿山甲、巨蜥、玳瑁等珍贵保护动物标本19件,象牙1根。

2004年10月23日,青岛海关在对中国香港至青岛的航班监管中,查获一中国籍旅客未申报携带8根象牙原牙入境案,案值达200万元,是海关在山东省内旅检渠道查获的最大一起象牙原牙走私案,其携带的象牙来自非洲加纳。

2005年1月4日,青岛某集团有限公司申报进口货物中夹藏国家二级保护动物马鹿角5只,被青岛海关查获。3月24日,青岛某制鞋有限公司郑某委托一国际货运有限公司代理报关出口旧家具、旧电器、旧衣物等自用物品,夹带国家二级保护动物大灵猫皮1张,被青岛海关查获。

精神药品及涉毒物品走私查缉

1989年以前,未发现该类案件发生。

1990~1992年,青岛海关在旅检现场查获

8起走私麻醉物品出境案,涉案哌替啶针剂215 支。其中,1992年7月26日,查获一旅客利用其手提箱特制夹层,藏匿哌替啶针剂58支,同时, 查出熊胆4只、朱砂4包、人参3棵。

1998年,青岛海关在机场旅检现场首次查获罂粟壳222.5克。1999年11月14日,青岛海关查发2名韩籍旅客无证携带联苯23公斤出境案, 该案系首次在旅检渠道查发携带有毒化学品出境案公众号:LFSurvey 渠道查国外问卷。2000年4月19日,青岛海关在寄往哈萨克斯坦的国际普通包裹中查扣国家管制二类精神药品艾司唑伦(舒乐安定)3800粒。

2001~2005年,未查获该类案件。

经济类走私查缉

1978年以后,进出境旅客数量大量增加。青岛海关区别不同情况,在方便合法进出的前提下进行查缉。

1985年,青岛海关查获船员走私案件50起,罚没收入50余万元。走私进口的物品以手表、照相机、摄像机、录像机为主,走私出口的物品以中药材等为主。

1993年,旅客携带汽车零部件、传真机走私入境现象较为突出。主要有汽车前后灯、反光镜、起动机、火花塞、刹车片及车轴、变速箱等,大多产自韩国。当年,青岛海关驻机场办事处连续查获该类案件,当事人多为在山东投资办厂或设立办事处的港、澳、台商。1994年10月, 青岛海关连续查获2起远洋船员雇佣私人船艇将大量旧家电及香烟偷运走私案,案值约10万元。1996年,实施船舶联合检查制度改革。当年,青岛海关查获船员走私案35起,案值2157万元。1997年10月,青岛海关在机场旅检现场查获某韩籍旅客携带“奔腾”CPU芯片700个未申报进境案,案值132万元。

2000年6月4日,青岛海关在青岛港查获一乘坐“香雪兰”轮进境旅韩华侨携运的韩国制造IP电话卡3700张、电话解码器200个,其中,IP 电话卡面值约合人民币321.9万元。2003年6月20 日,某中国籍货轮部分船员从日本免税店购买中华牌香烟19箱共950条欲在青岛倒卖牟利,被青岛海关查获,案值48.7万元,涉税30.41万元。2004年,青岛海关多次查获旅客未申报携带大量手机及配件入境案,案件当事人均为韩国“水客”或受雇“带工客”。1~7月,共查获案件9 起,查获手机整机205部,手机机芯、显示屏等零配件43714件,手机电池、耳机、充电器等附件602件,价值211万元,涉税32万元。

2005年,经过青岛海关专项打击,未再发现经济类行邮渠道重大案件发生。

超量携带货币查缉

第三章 查缉走私

1978~1993年,该类案件极少发生。

1994年,青岛海关先后在旅检现场查获一旅客藏匿11.9万美元出境未申报案,一旅客携带10.35万美元出境未申报案,在流亭机场查扣一旅客携带30公斤黄金进境未如实申报案。

1996年以后,青岛海关在流亭机场查获多起携款出境未申报案。1997年2月,查获日本一商人携带16.7万美元出境案,该案为青岛海关在机场查获的最大一笔外币走私案。1999年9月18 日,青岛海关在旅检现场查获一中国籍旅客携带1000克白金出境案,系首次查获旅客携带白金出境案。2000年8月20日,青岛海关在流亭机场查获一台湾籍旅客用身体藏匿方式携带4.7万美元出境案。

2004年,青岛海关在旅检现场开展打击超量货币进境专项活动,查获携带超量货币进出境案71起,案值995.8万元,当事人以韩国籍旅客为主。

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